外国人雇用でミャンマー人に特化した採用戦略で企業の成長を支援する特定技能外国人登録支援機関、ネクストドアです。
まもなく確定申告シーズンです。
日本で働く外国人労働者も、日本の税制に従い、所得税や住民税を納める必要があります。
多くの場合は、企業が年末調整を行うため個人での申告は不要ですが、副業をしている場合や特定の控除を受けたい場合には、確定申告が必要になります。
しかし、日本の税制度は複雑で、外国人にとっては言語の壁もあり、手続きが難しく感じられることが少なくありません。
そこで本記事では、確定申告が必要なケースや手続きのポイント、受け入れ企業ができるサポート、節税のコツなどを詳しく解説します。
適切な申告を行い、安心して働ける環境を整えましょう。
外国人労働者も確定申告が必要？その基準とは
日本で働く外国人労働者も、日本の税制に従って納税義務があります。
基本的に、給与所得のみで勤務先が1つの場合は、企業が年末調整を行うため、個人で確定申告をする必要はありません。
しかし、以下のケースでは確定申告が必要となります。
まず、副業をしている場合です。
例えば、本業の他にアルバイトをしている場合、主たる勤務先で年末調整をしても、副業分の所得税は確定申告で精算しなければなりません。
また、フリーランスや個人事業として報酬を得ている場合も、確定申告が必要です。
次に、年間の給与収入が2,000万円を超える場合や、医療費控除やふるさと納税の適用を受ける場合も該当します。
このあたりは日本人の場合と同じです。
また、日本に居住する「非永住者」や「短期滞在者」の場合、課税所得の範囲が異なるため、滞在期間や収入の種類によっては確定申告が必要になります。
確定申告は、日本人だけでなく外国人労働者にとっても重要な手続きです。
特に、納税義務を怠ると罰則が発生する可能性もあるため、自分が該当するかどうかを事前に確認し、適切に対応することが求められます。
外国人にとって確定申告は難しい？その理由と注意点
外国人労働者にとって、日本の確定申告は難しく感じることが多いです。
その理由の一つは、日本の税制や手続きの複雑さ。
特に、確定申告の必要性や控除の種類など、日本人でも理解が難しい部分があり、外国人にとってはさらにハードルが高くなります。
また、税務用語や申告書の記入が日本語で行われることも、大きな障害になるのです。
日本語が得意でない場合、適切な情報を読み取ることが難しく、誤った申告をしてしまうリスクが高まります。
加えて、オンラインでの申請には「マイナンバーカード」や「e-Tax」の利用が必要であり、これらの取得や設定も手間がかかります。
さらに、外国人の場合、母国の税制との違いにもとまどいがあるでしょう。
例えば、日本の「扶養控除」は外国に住む家族にも適用できる場合がありますが、適用条件を満たすためには追加の書類（送金証明など）が必要です。
こうした細かなルールを知らないと、本来受けられる控除を適用できず、不必要に多く税金を払うことになりかねません。
このように、確定申告には多くのハードルがありますが、適切なサポートを受けることで負担を軽減することが可能です。
受け入れ企業ができる外国人労働者の確定申告サポート
外国人労働者が確定申告を適切に行うためには、受け入れ企業のサポートが重要です。
企業が積極的にサポートを提供することで、従業員の負担を軽減し、安心して働ける環境を整えることができます。
まず、企業ができることの一つは、確定申告が必要なケースや手続きについての情報提供です。
例えば、給与明細の見方、年末調整との違い、確定申告の対象者などを簡単に説明するガイドを作成したり、説明会をしたりすると良いでしょう。
特に、受け入れている外国人の母国語での案内ができると、よりスムーズに理解できます。
また、税理士や専門機関の紹介も効果的です。
確定申告の手続きは専門的な知識が必要なため、信頼できる税理士や相談窓口を紹介することで、会社や従業員の負担を軽減できます。
英語や外国語での対応が可能だとより良いでしょう。
さらに、社内で相談窓口を設けたり、申告時にe-Taxの利用方法や、必要書類の準備についてのサポートを提供したりするのも有効です。
これにより、従業員が確定申告をスムーズに行えるだけでなく、企業としての信頼度も向上し、外国人労働者の定着率アップにもつながるでしょう。
確定申告を活用して賢く節税する方法とは？
確定申告は単なる納税義務の履行だけでなく、適切に行うことで税金を節約し、還付金を受け取るチャンスにもなります。
特に、外国人労働者も適用できる控除制度を理解し、活用することが重要です。
以下に、外国人でも利用できる主な控除を紹介します。
医療費控除
年間の医療費が10万円（または所得の5%）を超えた場合、確定申告を通じて税額の軽減が可能です。
病院の領収書はしっかり保管しておくよう、周知しておきましょう。
ふるさと納税
日本の地方自治体に寄付をすることで、所得税や住民税の控除が受けられます。
外国人でも制度を利用できるため、節税しつつ、地域貢献もできることは大きな魅力となるでしょう。
扶養控除
海外に住む家族を扶養している場合でも、一定の条件を満たせば控除を受けることができます。
送金記録や家族関係を証明する書類の提出が必要になるため、事前に準備をしておくことが必要です。
こうした制度を活用することで、外国人労働者も日本の税制のメリットを享受できます。
確定申告は難しいイメージがありますが、適切な情報を得ることで、賢く節税をしながら負担を軽減することが可能。
受け入れ企業は、こうした控除が受けられることもしっかりと伝えることで、さらに信頼性が増すでしょう。
まとめ
外国人労働者も、日本で働き収入を得ている場合は、確定申告の義務が生じることがあります。
特に、副業がある場合や特定の控除を適用したい場合には、自ら申告を行う必要が。
しかし、税務手続きの複雑さや言語の壁など、外国人にとって確定申告は大きなハードルとなります。
そこで、受け入れ企業が情報提供や専門家の紹介、言語サポートを行うことで、外国人労働者の負担を軽減すると良いでしょう。
また、確定申告を活用すれば、医療費控除やふるさと納税などの節税も可能なこともぜひ教えてあげてください。
適切なサポートを通じて、企業と外国人労働者双方にとってより良い環境を整えていきましょう。
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